5 Ocak 1998

SİRKÜLER NO: 98/003       KARAPARA-KİMLİK TESPİTİ

YMM-1244-S-003

 

Konu : Karapara Yönetmeliği uyarınca yapılacak kimlik tespitine ilişkin usul ve esaslar yeniden düzenlenmiştir.

31 Aralık 1997 tarih ve 23217 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 25/12/1997 tarih ve 97/10419 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile, Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair 4208 sayılı Kanunun Uygulanmasına İlişkin Yönetmeliğin kimlik tespiti zorunluluğu ve kimlik tespiti usulü başlıklı maddeleri değiştirilmiştir.

1 Ocak 1998 tarihinden itibaren yürürlüğe giren bu yeni düzenleme üzerine Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı, 31 Aralık 1997 tarih ve 23217 sayılı Resmi Gazete’de 1 Sıra Nolu Mali Suçları Araştırma Kurulu  Genel Tebliğini yayımlamıştır. Bu Tebliğde yapılan açıklamalara aşağıda yerverilmiştir.

1. Kimlik Tespiti Yapacak Olanlar

4208 sayılı Kanunun Uygulanmasına İlişkin Yönetmeliğin 3 ve 4´ncü maddelerine göre aşağıda sayılan yükümlüler ile bunların Türkiye’deki şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimleri kimlik tespiti yapmak zorundadırlar:

1. Bankalar (Türkiye’de kurulan bankalar ile yabancı ülkelerde kurulmuş olan bankaların Türkiye’deki şubeleri),

2. Özel finans kurumları,

3. Bankalar dışında asli faaliyeti kredi kartı ihraç etmek olan kurumlar,

4. Ödünç para verme işleri hakkındaki mevzuat kapsamındaki ikrazatçılar, finansman şirketleri, faktoring şirketleri,

5. 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu kapsamındaki sigorta ve reasürans şirketleri,

6. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası Takas ve Saklama Bankası A.Ş.,

7. Sermaye piyasası aracı kurumları ve portföy yönetim şirketleri,

8. Yatırım fonu yöneticileri,

9. Yatırım ortaklıkları,

10. Kıymetli madenler borsası aracı kuruluşları,

11. Kıymetli maden, taş veya mücevherlerin alım satımını yapanlar,

12. Kambiyo mevzuatında belirtilen yetkili müesseseler (Döviz büfeleri),

13. Posta İşletmesi Genel Müdürlüğü dahil her türlü posta ve kargo şirketleri,

14. Finansal kiralama şirketleri,

15. Ticaret amacıyla gayrımenkul alım-satımı ile uğraşanlar veya buna aracılık edenler,

16. Talih oyunları salon işletmeciliği yapanlar,

17. İş makineleri dahil her türlü deniz, hava ve kara nakil vasıtalarının alım-satımı ile uğraşanlar,

18. Tarihi eser, antika, sanat eseri koleksiyoncuları ve alım-satımı ile uğraşanlar veya bunların müzayedeciliğini yapanlar,

19. Spor kulüpleri,

20. Milli Piyango İdaresi Genel Müdürlüğü,

21. Türkiye Jokey Kulübü.

Merkezi Türkiye’de bulunan yükümlülerin yurtdışındaki şube ve acenteleri de yurtiçinden yurtdışına, yurtdışından yurtiçine yapılan transferler dahil Türkiye ile yapılan işlemler açısından ülkeler itibariyle, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı’nca kimlik tespiti yapmakla yükümlü tutulabilirler.

2. Kimlik Tespiti Yapılmayacak Olanlar

Yükümlüler ile bunların Türkiye´deki her türlü şube, acente, temsilci, ticari vekilleri ve benzeri bağlı birimlerinin;

-Genel, katma ve özel bütçeli idareler,

-Kamu iktisadi teşebbüsleri,

-Kanunla kurulan kamu kurumu niteliğindeki kuruluşlarla yapacakları işlemler ile

-Bankalar ve özel finans kurumlarının kendi aralarında kendi namlarına yapacakları işlemlerde kimlik tespiti yapma zorunluluğu bulunmamaktadır.

3. Kimlik Tespiti Yapılacak İşlemler ve Şahıslar

Yukarıda sayılan yükümlüler ile bunların Türkiye´deki her türlü şube, acente, temsilci, ticari vekilleri ve benzeri bağlı birimleri, bu işlemleri yapmadan önce müşterilerinin ve konuya taraf olanların kimliklerini tespit etmek ve bu tespitlerini, usulü dairesinde, son işlem tarihini takip eden takvim yılı başından itibaren beş yıl süre ile muhafaza etmek durumundadırlar

Kimlik tespiti yapılacak işlemler şunlardır:

a) Herhangi bir parasal sınırlamaya tabi olmaksızın kiralık kasa hizmeti alınması,

b) Taraf oldukları veya aracılık ettikleri toplam tutarı 2 (iki) milyar Türk Lirası veya muadili dövizi aşan (Dövizle yapılan işlemler ile dövizle ödemeyi sağlayan belgelerin Türk lirası karşılıklarının tespitinde o günkü Merkez Bankası döviz alış kurları esas alınır.) her türlü,

-alım-satım,

-havale,

-ödeme,

-saklama,

-takas,

-trampa,

-borç alma,

-borç verme,

-borcun nakli,

-alacağın temliki,

-kiralama,

-kiraya verme,

-sigortalama,

-mevduat,

-kar-zarara katılma hesabı veya cari hesap açtırma, 

-kar-zarara katılma hesabı veya cari hesaptan para çekme,

-kar-zarara katılma hesabı veya cari hesaba para yatırma,

-mevduat hesabı niteliğindeki mevduat sertifikaları karşılığında ödeme yapılması,

-çek tahsili

-senet tahsili,

-repo işlemleri,

-sermaye piyasası işlemleri,

-benzeri işlemler.

Başkanlığın teklifi üzerine Mali Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulu Yönetmelikteki maktu hadleri Devlet İstatistik Enstitüsü tarafından açıklanan Toptan Eşya Fiyat Endeksindeki değişimi de dikkate alarak belirlemeye yetkilidir. Kurulun bu konudaki kararları Resmi Gazete’de yayımını takip eden ay başından itibaren yürürlüğe girecektir.

4. Kimlik Tespiti Usulü

Yönetmelik ve Tebliğe göre kimlik tespiti, aşağıda belirtilen belgelerin asılları veya bunların noterce onaylanmış suretlerinin ibraz edilmesinden sonra okunabilir fotokopilerinin alınması veya işlemle ilgili evrakın arkasına kimlikte yer alan bilgilerin kaydı suretiyle yapılacaktır:

a) Türk uyruklu gerçek kişilerde;

Nüfus cüzdanı, sürücü belgesi veya pasaport,

b) Yabancı uyruklu gerçek kişilerde;

Kendi ülke pasaportu veya “ yabancılar için ikamet tezkeresi”,

c) Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerde;

Tescile dair belgelerin bir örneği ile tüzel kişi adına hareket eden kişinin temsile yetkili olduğuna dair belge ve imza sirküleri,

d) Vakıflarda;

Vakıflar Genel Müdürlüğü´nde tutulan sicile ilişkin belgeler,

e) Derneklerde;

İl Emniyet Müdürlüklerinde tutulan dernekler kütüğündeki kayda ilişkin belgeler ,

f) Tüzel kişiliği olmayan teşekküllerde;

İdare etmeye yetkili olunduğuna ilişkin karar ve işlemi yapan gerçek kişinin kimliği.

İşlemlerin başka bir gerçek kişi adına yapılması halinde, adına hareket edilen kişinin de kimliğinin tespit edilmesi zorunludur.

Kimliği tespit edilenlerin müteakip işlemlerinin ise, ibraz edecekleri kimlikte yer alan bilgilerin yükümlüde bulunan bilgiler ile karşılaştırılması sureti ile yapılması gerekmektedir.

Yükümlüler, Yönetmelikte kimlik tespiti için belirtilen tutarın altındaki işlemlerde kendi belirledikleri usul ve esaslara göre kimlik tespiti yapabileceklerdir.

5. Sorumlular ve Müeyyideler

Tebliğde belirlenen ve yukarıda belirtilen esaslar çerçevesinde kimlik tespit yapmayan ve kimlik tespitine ilişkin belgeleri beş sene süreyle saklamayan yükümlüler, 4208 sayılı Kanunun 12 nci maddesine göre altı aydan bir seneye kadar hapis ve on iki milyon liradan yüz milyon liraya kadar ağır para cezası ile cezalandırılacaklardır.

Yerverilen konularda ek bilgi istenildiğinde lütfen bizimle temasa geçiniz.

Saygılarımızla,

SIGMA

YEMINLI MALI MÜŞAVIRLIK A.Ş.