5 Ocak 1998

SİRKÜLER  NO: 98/002      KARAPARA YÖNETMELİĞİ

YMM-1244-S-002

 

Konu : Karapara Yönetmeliğinde yapılan değişiklikler.

Bilindiği üzere 02 Temmuz 1997 tarih ve 23037 sayılı Resmi Gazete’de Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair 4208 sayılı Kanunun Uygulanmasına İlişkin Yönetmelik yayımlanmış ve bununla ilgili açıklamalar 2 Temmuz 1997 tarih ve 97/048 sayılı sirkülerimizde yapılmıştı. 31 Aralık 1997 tarih ve 23217 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 25/12/1997 tarih ve 97/10419 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile bu Yönetmeliğin bazı maddeleri 1 Ocak 1998 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere değiştirilmiştir. Yapılan bu değişikliklere aşağıda yerverilmiştir:

1. Kimlik tespiti ile şüpheli işlemlerin bildirim usul ve esasları değiştirilmiştir.

Değişiklikler  hakkında Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığınca 1 ve 2 Sıra Nolu Tebliğler yayımlanmış olup yapılan düzenlemeler tarafınıza ayrıca bildirilecektir.

2. Tutarı 5 (Beş) milyar Türk Lirası veya muadili dövizi aşan işlemlerin, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığına bildirilmesi uygulamasından vazgeçilmiştir.

Yönetmeliğin 8 nci maddesi değiştirilmiş ve Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı’na yükümlülerden, taraf oldukları veya aracılık ettikleri işlemlerden Maliye Bakanlığınca belirlenecek olanlara ait bilgileri devamlı olarak isteme yetkisi verilmiştir. Bu bilgiler parasal sınırlar, yükümlü grupları, uygulama tarihi, şekil, usul ve esaslar itibariyle belirlenebilecek, bilgilerin yükümlüler nezdinde tutulması düzenlenebilecek ve belli bir süre ile saklanması istenebilecektir.

Yönetmeliğe göre, bir takvim ayı içinde gerçekleştirilen bildirilmesi gereken işlemler en geç ertesi ayın onbeşinci (15) günü akşamına kadar Başkanlığa bildirilecektir.  

3. Yolcuların yurda giriş ve çıkışta yapacakları bildirim zorunluluğu kaldırılmıştır.

Yönetmeliğin “Yolcuların yurda giriş ve çıkışta yapacakları bildirim” başlıklı 9 ncu maddesi değiştirilmiş ve “Gümrük İdaresince yapılacak bildirim” başlığı ile yolcuların beraberlerinde yurtdışından getirdikleri veya yurtdışına çıkaracakları altın, Türk Lirası, döviz ve bunlarla ödemeyi sağlayan belgelere ilişkin ilgili mevzuata aykırı tespitlerin gümrük idaresince Başkanlığa bildirilmesi istenilmiştir.

Yerverilen konularda ek bilgi istenildiğinde lütfen bizimle temasa geçiniz.

Saygılarımızla,

SIGMA

YEMINLI MALI MÜŞAVIRLIK A.Ş.